Пошаговая инструкцияДавайте разберёмся, как вернуть часть ваших пожертвований в виде социального налогового вычета. Это несложно, следуйте шагам ниже.
Что такое социальный налоговый вычет?Если вы платите налог на доходы физического лица (НДФЛ), вы можете вернуть часть пожертвованных денег в виде социального налогового вычета. Этот вычет позволяет уменьшить налогооблагаемую базу и вернуть часть налогов.
Как рассчитать сумму вычета?1. Определите размер пожертвований2. Рассчитайте максимальную сумму вычетаМаксимальная сумма вычета не может превышать 25% от суммы вашего дохода, облагаемого налогом.
3. Рассчитайте налоговую базуОпределите сумму вашего годового дохода, облагаемого налогом. Например, если ваш доход составляет 1,000,000 ₽, то вы можете претендовать на вычет с суммы не более 250,000 ₽ (1,000,000 ₽ * 25%).
4. Уменьшите налогооблагаемую базуУменьшите налогооблагаемую базу на сумму пожертвований, но не более 25% от вашего дохода.
5. Пересчитайте налогПримените стандартную налоговую ставку к уменьшенной налоговой базе. В России ставка подоходного налога составляет 13%.
Пример расчетаПредположим, ваш годовой доход составляет 1,000,000 ₽, и вы пожертвовали 200,000 ₽ на благотворительность.
- Определите размер пожертвований: 200,000 ₽.
- Максимальная сумма вычета: 1,000,000 ₽ * 25% = 250,000 ₽.
- Налоговая база до вычета: 1,000,000 ₽.
- Налоговая база после вычета: 1,000,000 ₽ - 200,000 ₽ = 800,000 ₽.
- Пересчет налога: 800,000 ₽ * 13% = 104,000 ₽.
Таким образом, ваш налог к уплате уменьшится с 130,000 ₽ (1,000,000 ₽ * 13%) до 104,000 ₽, что даст экономию в размере 26,000 ₽.
Шаги для получения налогового вычета- Получите документы у Фонда.
- Запросите у организации, которой вы сделали пожертвование, документы, подтверждающие факт и сумму пожертвования.
- Получите справку 2-НДФЛ по месту работы.
- Это стандартная справка о ваших доходах и удержанных налогах за год.
- Заполните заявление на возврат НДФЛ.
- Заявление можно скачать с сайта налоговой службы или получить в налоговой инспекции.
- Заполните декларацию по форме 3-НДФЛ.
- Это декларация о доходах, которая подаётся в налоговую инспекцию каждый год.
- Подайте документы в ФНС РФ.
- Вы можете подать их лично в налоговой инспекции или онлайн через личный кабинет на сайте ФНС.
Важно знать- Сроки. Вы можете получить социальный вычет в течение трёх лет с момента окончания календарного года, в котором были произведены расходы на благотворительность.
- Остаток неиспользованного вычета. Он не переносится на следующий год, используйте его вовремя!
- Изменения с 2025 года. Если ваш годовой доход превышает 2,4 миллиона рублей, ставки НДФЛ будут изменяться: до 15% на доход до 5 миллионов рублей, 18% — на доход до 20 миллионов, 20% — на доход до 50 миллионов, и 22% на доход свыше 50 миллионов рублей.
Обратитесь к нам за помощьюЕсли вам нужна помощь с оформлением налогового вычета, обращайтесь к нам. Мы поможем бесплатно.
